كافة المبالغ بالريال السعودي ما لم يرد خلاف ذلك للسنة المنتهية في 31 مارس 2026
|
|
إيضاح |
31 مارس 2026 |
31 مارس 2025 |
| الأنشطة التشغيلية | |||
| ربح قبل الزكاة وضريبة الدخل | 55,920,314 | 75,161,726 | |
|
التعديلات لتسوية الربح قبل الزكاة وضريبة الدخل إلى صافي التدفقات النقدية: |
|||
| استهلاك ممتلكات وآلات ومعدات | 5 | 5,116,539 | 4,199,257 |
| مخصص التزامات المنافع المحددة للموظفين | 12 | 3,402,765 | 3,215,351 |
|
رسوم من خسائر الائتمان المتوقعة عند الحسابات المدينة التجارية وأصول العقود |
8, 9 | 2,773,941 | 253,666 |
| استهلاك أصول حق الاستخدام | 17 | 1,832,773 | 1,144,007 |
| إطفاء أصول غير ملموسة | 6 | 398,579 | 305,812 |
| فائدة على التزامات عقود إيجار | 17 | 604,877 | 423,435 |
| (عكس قيد)/مخص مخزون بطيء الحركة | 7 | (6,897,686) | 1,295,582 |
| 63,152,102 | 85,998,836 | ||
| تعديلات رأس المال العامل: | |||
| مخزون | 10,206,491 | 4,297,985 | |
| حسابات مدينة تجارية | (13,145,684) | 42,258,071 | |
| أصول عقود | (18,539,230) | – | |
| مبالغ مستحقة من جهات ذات علاقة | 5,342,016 | (4,382,905) | |
| مبالغ مدفوعة مقدماً وأصول متداولة أخرى | (540,380) | 6,066,999 | |
| حسابات دائنة تجارية | 10,868,917 | (26,703,423) | |
| مبالغ مستحقة الدفع إلى جهات ذات علاقة | – | (1,404,934) | |
| مصاريف مستحقة الدفع ومطلوبات متداولة أخرى | 905,113 | 3,628,837 | |
| مطلوبات عقود | (10,315,451) | (10,038,888) | |
| النقد الناتج من العمليات | 47,933,894 | 99,720,578 | |
| زكاة وضريبة دخل مدفوعة، صافي | 16 | (9,911,948) | (8,745,706) |
| التزامات منافع محددة مدفوعة لموظفين | 12 | (1,311,355) | (2,012,900) |
| صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية | 36,710,591 | 88,961,972 | |
| الأنشطة الاستثمارية | |||
| شراء ممتلكات وآلات ومعدات | 5 | (4,645,706) | (11,088,482) |
| شراء أصول غير ملموسة | 6 | (513,827) | (126,554) |
| صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية | (5,159,533) | (11,215,036) | |
| الأنشطة التمويلية | |||
| سداد التزامات عقود إيجار | 17 | (2,400,316) | (1,844,405) |
| توزيعات أرباح مدفوعة | 29 | (10,000,000) | (28,161,220) |
| صافي النقد المستخدم في الأنشطة التمويلية | (12,400,316) | (30,005,625) | |
| صافي الزيادة في النقد وما في حكمه | 19,150,742 | 47,741,311 | |
| النقد وما في حكمه في بداية السنة | 68,585,359 | 18,752,638 | |
| النقد وما في حكمه لمنشأة تم الاستحواذ عليها | – | 2,091,410 | |
| النقد وما في حكمه في نهاية السنة | 87,736,101 | 68,585,359 | |
| المعاملات غير النقدية: | |||
|
قطعة أرض ساهم بها المساهمون مثبتة بموجب حقوق الملكية |
5 ,25 | – | 4,288,000 |
| إضافات إلى أصول حق الاستخدام والتزامات عقود الإيجار | 17 | 1,980,663 | 8,585,385 |
أميت لاهوتي
المدير المالي للمجموعة
روبان بيلين
الرئيس التنفيذي للمجموعة
سنان عصمت عبد الصمد السعدي
رئيس مجلس الإدارة
تشكل الإيضاحات المرفقة من 1 إلى 37 جزءا لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.