تضم الشركة عددًا من اللجان التي تم تشكيلها وفقًا لاحتياجات الشركة وظروفها ومتطلباتها، بما يمكّنها من أداء مهامها بفعالية، فضلًا عن الوفاء بالمتطلبات النظامية ذات الصلة. وتشمل هذه اللجان لجنة المراجعة ولجنة الترشيحات والمكافآت. وفيما يلي ملخص لهيكل كل لجنة ومسؤولياتها وأعضائها:
لجنة المراجعة
تتكون لجنة المراجعة من ثلاثة أعضاء تم تعيينهم بموجب قراري مجلس الإدارة الصادرين بتاريخ 11 ديسمبر 2024 و26 فبراير 2025. وبدأت مدة اللجنة في 11 ديسمبر 2024 وتستمر حتى 8 ديسمبر 2027. ولا يجوز أن تتجاوز مدة عضوية عضو لجنة المراجعة الذي يشغل أيضًا عضوية مجلس الإدارة مدة عضويته في المجلس. ويستعرض الجدول أدناه أعضاء لجنة المراجعة:
| الاسم |
صفة العضوية في اللجنة |
الوضع القانوني | عدد الاجتماعات: 4 | |||
|
الاجتماع الثاني 7 يوليو 2025 |
الاجتماع الثاني 15 سبتمبر 2025 |
الاجتماع الثالث 10 نوفمبر 2025 |
الاجتماع الرابع 5 فبراير 2026 |
|||
| فهد صالح علي الهذلول | رئيس مجلس الإدارة | عضو مجلس إدارة مستقل | نعم | نعم | نعم | نعم |
| محمد نعمان محمد حابس | عضو | عضو من خارج المجلس | نعم | نعم | نعم | نعم |
| ألبرت بيتر جروننفيلدر | عضو | عضو مجلس إدارة غير تنفيذي | نعم | نعم | نعم | نعم |
مسؤوليات لجنة المراجعة
تتولى لجنة المراجعة دعم مجلس الإدارة في الإشراف على نزاهة التقارير المالية، وفاعلية أنظمة الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر، ومدى التزام الشركة بالأنظمة واللوائح المعمول بها.
وتشمل مسؤولياتها الأساسية مراجعة القوائم المالية المرحلية والسنوية والتقديرات والأحكام المحاسبية الجوهرية، وتقييم مدى كفاية أطر الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر والرقابة على تقنية المعلومات، والإشراف على أداء وفعالية واستقلالية كل من المراجعة الداخلية والمراجعة الخارجية. كما تتولى اللجنة تقييم خطط المراجعة الداخلية ونتائجها، ومتابعة تنفيذ الإجراءات التصحيحية، والتوصية بتعيين المراجعين الداخليين والخارجيين وتحديد أتعابهم.
بالإضافة إلى ذلك، تضمن اللجنة الالتزام بالمتطلبات النظامية، وتراجع معاملات الأطراف ذات العلاقة، وتشرف على آليات الإبلاغ عن المخالفات. كما تحرص على المحافظة على قنوات تواصل مفتوحة مع الإدارة والمراجعة الداخلية والمراجعين الخارجيين، ومعالجة المسائل المتعلقة بالمراجعة، ورفع تقارير دورية إلى مجلس الإدارة بشأن أنشطتها ونتائجها وتوصياتها.
أنشطة لجنة المراجعة خلال السنة المالية 2026
خلال السنة المالية 2025-2026، تولت لجنة المراجعة عددًا من الأنشطة دعمًا لمسؤولياتها الرقابية، شملت ما يلي:
- مراجعة القوائم المالية الفصلية والسنوية والأحكام المحاسبية الجوهرية والإفصاحات ذات الصلة قبل رفعها إلى مجلس الإدارة.
- تقييم استقلالية المراجع الخارجي وموضوعيته وكفاءته المهنية وأتعابه، ومراجعة نتائج أعمال المراجعة، والتوصية بتعيينه وتحديد أتعابه لمجلس الإدارة والمساهمين.
- الإشراف على تأسيس إدارة المراجعة الداخلية في الشركة، بما في ذلك اعتماد ميثاق المراجعة الداخلية وخطة المراجعة السنوية.
- مراجعة تقارير المراجعة الداخلية ومتابعة أنشطة المراجعة وتنفيذ الإجراءات التصحيحية.
- مراجعة المسائل المتعلقة بالالتزام ومعاملات الأطراف ذات العلاقة وآليات الحوكمة وإعداد التقارير في الشركة خلال العام.
نتائج المراجعة السنوية للضوابط الداخلية
ترى لجنة المراجعة، اعتبارًا من 31 مارس 2026، واستنادًا إلى المعلومات المقدمة إليها من الإدارة التنفيذية والتقارير الصادرة خلال العام عن المراجع الداخلي والمراجع الخارجي، أنه لم يتم رصد أي أوجه قصور جوهرية في بيئة الرقابة الداخلية من شأنها أن تؤثر تأثيرًا جوهريًا على نزاهة وعدالة القوائم المالية أو كفاءة عمليات الشركة أو التزامها بالأنظمة واللوائح ذات الصلة. كما تؤكد اللجنة أن أي نظام للرقابة الداخلية، بحكم طبيعته، لا يمكن أن يوفر تأكيدًا مطلقًا، وإنما يوفر تأكيدًا معقولًا في ضوء الضوابط والإجراءات المعتمدة.
توصيات لجنة المراجعة بشأن المراجع الخارجي
استعرضت لجنة المراجعة مقترح تعيين شركة إرنست ويونغ مراجعًا خارجيًا للسنة المالية المنتهية في 31 مارس 2026 وللفترات المرحلية، وقيّمت استقلالية الشركة وكفاءتها المهنية وأتعاب المراجعة المقترحة، وأوصت مجلس الإدارة بتعيينها وتحديد أتعابها تمهيدًا لعرض ذلك على الجمعية العمومية. كما قيّمت اللجنة استقلالية المراجع الخارجي وموضوعيته، وأكدت أنه لم يرد إلى علمها خلال العام ما من شأنه التأثير على تلك الاستقلالية.
لم تكن هناك أي توصيات صادرة عن لجنة المراجعة بشأن تعيين المراجع الخارجي أو عزله أو تقييم أدائه أو تحديد أتعابه، تعارضت مع قرارات مجلس الإدارة أو لم يأخذ بها المجلس خلال السنة المالية 2025-2026.
محمد نعمان محمد حابس
عضو لجنة المراجعة
العمر: 46 عامًا
الجنسية: سعودية
تاريخ التعيين: 26 فبراير 2025
المؤهلات العلمية:
- حاصل على درجة البكالوريوس في العمارة من جامعة الملك عبد العزيز، المملكة العربية السعودية (2004)
- حاصل على درجة الماجستير في إدارة الممتلكات (العقارات الدولية) من جامعة أكسفورد، المملكة المتحدة (2008)
المناصب الحالية:
- الرئيس التنفيذي لشركة الغربية للتطوير والاستثمار المحدودة، وهي شركة سعودية ذات مسؤولية محدودة تعمل في مجال التطوير والاستثمار العقاري (منذ عام 2021)
- مستشار مجلس الإدارة في شركة سندك، وهي شركة مساهمة سعودية غير مدرجة تعمل في القطاع العقاري (منذ عام 2023)
أبرز الخبرات المهنية:
- شغل منصب الرئيس التنفيذي خلال الفترة (2019–2021)، وعضو لجنة المراجعة خلال الفترة (2021–2024)، في شركة البلد الأمين للتنمية والتطوير العمراني، وهي شركة مساهمة سعودية مقفلة تعمل في مجال الاستثمار العقاري (2019–2021)
- عضو في غرفة التجارة والصناعة، وهي منظمة غير ربحية تعمل في قطاع التجارة (2019–2021)
لجنة الترشيحات والمكافآت
تتكون لجنة الترشيحات والمكافآت من ثلاثة أعضاء تم تعيينهم بموجب قرار مجلس الإدارة الصادر بتاريخ 11 ديسمبر 2024. وبدأت مدة اللجنة في 11 ديسمبر 2024 وتستمر حتى 8 ديسمبر 2027. ولا يجوز أن تتجاوز مدة عضوية عضو لجنة الترشيحات والمكافآت الذي يشغل أيضًا عضوية مجلس الإدارة مدة عضويته في المجلس. ويستعرض الجدول أدناه أعضاء لجنة الترشيحات والمكافآت:
| الاسم | صفة العضوية في اللجنة | الوضع القانوني | عدد الاجتماعات: 3 | ||
|
الاجتماع الأول 2 يونيو 2025 |
الاجتماع الثاني 10 نوفمبر 2025 |
الاجتماع الثالث 19 يناير 2026 |
|||
| إيمان فواز حمزة الصيرفي | رئيس اللجنة | عضو مجلس إدارة مستقل | نعم | نعم | نعم |
| سنان عصمت عبد الصمد السعدي | عضو | عضو مجلس إدارة غير تنفيذي | نعم | نعم | نعم |
| مارسيل ألبرت جروننفيلدر | عضو | عضو مجلس إدارة غير تنفيذي | نعم | نعم | نعم |
مسؤوليات لجنة الترشيحات والمكافآت
تدعم لجنة الترشيحات والمكافآت مجلس الإدارة في الإشراف على تشكيل المجلس والتخطيط للتعاقب الوظيفي وممارسات المكافآت، بما يضمن مواءمتها مع الأهداف الاستراتيجية للشركة ومعايير الحوكمة.
وتشمل مسؤولياتها في مجال الترشيحات وضع السياسات والمعايير الخاصة بتعيين أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية، وتقييم المرشحين، ورفع التوصيات بشأن تعيينهم وإعادة تعيينهم. كما تتولى اللجنة مراجعة هيكل مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية وحجمهما وتكوينهما، وتقييم المهارات المطلوبة ومستوى الاستقلالية، والإشراف على خطط التعاقب وتطوير القيادات، إضافة إلى تحديد الأدوار وتقييم فاعلية مجلس الإدارة ووضع الإجراءات اللازمة لشغل المناصب الشاغرة.
وفي إطار دورها في المراجعة والتقييم، تُجري اللجنة تقييمًا دوريًا لأداء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية وتكوينهما وفاعليتهما، وتشرف على برامج التهيئة للأعضاء الجدد، وتطبق عمليات تقييم ذاتي منظمة.
وفيما يتعلق بالمكافآت، تتولى اللجنة وضع ومراجعة السياسات المنظمة لمكافآت أعضاء مجلس الإدارة ولجانه والإدارة التنفيذية، بما يضمن مواءمتها مع الأداء وممارسات السوق. كما توصي بحزم المكافآت، وتتابع تنفيذها، وتضمن الشفافية من خلال الإفصاحات المناسبة، بما في ذلك تقرير المكافآت السنوي، وتراجع اللجنة كذلك أطر المكافآت والحوافز المطبقة على مستوى الشركة.
وترفع اللجنة تقارير دورية إلى مجلس الإدارة بشأن أنشطتها وتوصياتها ونتائجها، كما تضمن وجود فصل واضح للمسؤوليات بين مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية واللجنة.